Beschlussvorlage - VO/2/0228/2012

Sachverhalt:

Die Jahresrechnung beinhaltet das Ergebnis der Haushaltswirtschaft einschließlich des Standes des Verwaltungshaushaltes und des Vermögenshaushaltes sowie der Rücklagen. Der Jahresabschluss ist als Sollabschluss gestaltet. Er gibt Aufschluss über die Bildung der Haushaltsreste und Kassenreste.

Gemäß der Verwaltungsvorschrift des Innenministeriums vom 08. Dezember 2011 einschließlich der ersten Änderung vom 13. Dezember 2011 wurde die Bildung von Haushaltsresten im Verwaltungs- und Vermögenshaushalt als nicht zulässig angesehen.

Eine Ausnahme bilden veranschlagte Kreditermächtigungen, soweit dies erforderlich ist, um den Haushaltsausgleich im Vermögenshaushalt herzustellen.

Das Jahresergebnis konnte im Verwaltungshaushalt und Vermögenshaushalt ausgeglichen werden. Die erheblichen Mehreinnahmen bzw. Minderausgaben, dargelegt im Bericht unter Punkt 1, trugen zu diesem guten Jahresabschluss 2011 bei.

In der Haushaltsrechnung werden folgende buchmäßige Bestände ausgewiesen:

Verwaltungshaushalt                                          -  1.120,74 €

Vermögenshaushalt:                                          -  3.793,63 €

Verwahrgelder:                                          70.501,66 €

Der Saldo im Verwaltungshaushalt setzt sich aus folgenden Kassen- und Haushaltsresten zusammen:

Die Erläuterungen zu den einzelnen Positionen finden Sie im Rechenschaftsbericht Seite 3 – 4.

Der Saldo im Vermögenshaushalt setzt sich aus folgenden Kassen- und Haushaltsresten zusammen:

Die Erläuterungen zu den einzelnen Positionen finden Sie im Rechenschaftsbericht Seite 5.

Mehrausgaben sind im Verwaltungs- und Vermögenshaushalt wie folgt aufgetreten:

                                                        im Verwaltungshaushalt                                            7.079,40 Euro

                                                        im Vermögenshaushalt                                          18.380,66 Euro

davon Abschlussbuchung Zuf. an die Rücklage                              2.743,65 €

      bereits genehmigte außerplanmäßige Mittel               11.787,46 €

Nähere Erläuterungen zu den einzelnen Positionen sind im Rechenschaftsbericht unter Punkt 2.1 für den Verwaltungshaushalt und unter Punkt 2.2 für den Vermögenshaushalt dargelegt.

Beschlussvorschlag:

Die Gemeindevertretung Lockwisch genehmigt die vorläufige Haushaltsrechnung 2011 nebst aller Anlagen gemäß Gemeindehaushaltsverordnung und erteilt der Amtskasse sowie dem Bürgermeister für den von der Jahresrechnung abgedeckten Zeitraum die Entlastung.

Die Jahresrechnung der Gemeinde Lockwisch für das Haushaltsjahr 2011 schließt wie folgt ab:

Kassenmäßiger Abschluss

Für die festgestellten Haushaltsüberschreitungen

                                                        im Verwaltungshaushalt                                            7.079,40 Euro

                                                        im Vermögenshaushalt                                          18.380,66 Euro

davon Abschlussbuchung Zuf. an die Rücklage                              2.743,65 €

       bereits genehmigte außerplanmäßige Mittel               11.787,46 €

wird die Notwendigkeit anerkannt.

Die Gemeindevertretung Lockwisch genehmigt die Haushaltsüberschreitungen in gesamter Höhe. Die Deckung erfolgt über die Mehreinnahmen bzw. Minderausgaben des Gesamthaushaltes.